عبد الغنى, د/ شريف محمد محمد, أبو جليل, د/ رانيا أحمد. (2022). الالتزام بمتطلبات اتفاقية بازل III في البنوک التجارية المصرية. المجلة العلمية للدراسات والبحوث المالية والإدارية, 13(3), 206-241. doi: 10.21608/masf.2022.241947
د/ شريف محمد محمد عبد الغنى; د/ رانيا أحمد أبو جليل. "الالتزام بمتطلبات اتفاقية بازل III في البنوک التجارية المصرية". المجلة العلمية للدراسات والبحوث المالية والإدارية, 13, 3, 2022, 206-241. doi: 10.21608/masf.2022.241947
عبد الغنى, د/ شريف محمد محمد, أبو جليل, د/ رانيا أحمد. (2022). 'الالتزام بمتطلبات اتفاقية بازل III في البنوک التجارية المصرية', المجلة العلمية للدراسات والبحوث المالية والإدارية, 13(3), pp. 206-241. doi: 10.21608/masf.2022.241947
عبد الغنى, د/ شريف محمد محمد, أبو جليل, د/ رانيا أحمد. الالتزام بمتطلبات اتفاقية بازل III في البنوک التجارية المصرية. المجلة العلمية للدراسات والبحوث المالية والإدارية, 2022; 13(3): 206-241. doi: 10.21608/masf.2022.241947
الالتزام بمتطلبات اتفاقية بازل III في البنوک التجارية المصرية
تاريخ الاستلام: 31 مارس 2022،
تاريخ القبول: 31 مارس 2022
المستخلص
يهدف البحث إلى قياس مدى التزام البنوک التجارية للقواعد و اللوائح التنظيمية بمتطلبات بازل III بإستخدام نسبتى کفاية رأس المال والسيولة من ناحية ، و تحليل أثر ذلک على الأداء المالى للبنوک التجارية المصرية من ناحية أخرى ، وذلک بدراسة العلاقة بين کلاً من نسبتى کفاية رأس المال Capital Adequacy Ratio (CAR) ونسب السيولة الجديدة المتمثلة فى نسبتين إحدهما فى الأجل القصير وتُسمى بنسبة تغطية السيولة Liquidity Coverage Ratio(LCR) والثانية فى الأجل الطويل وتُسمى بنسبة صافى التمويل المستقرNet Stable Funding Ratio(NSFR) على الأداء المالى للبنوک التجارية المصرية المُقاسة بمعدل العائد على حقوق الملکية Return On Equity (ROE) . وتحقيقاً لهذا الهدف ؛ فقد قام الباحث باستقراء العديد من الدراسات المالية و المصرفية السابقة المتعلقة بالبحث، و قام بإختبار فروض البحث وتم جمع البيانات الفعلية من التقارير المالية للبنوک المقيدة فى البورصة المصرية لفترة خمسة عشر ربع من البيانات الربع سنوية من عام 2017م إلى عام 2021م من عينة مکونة من ثلاثة بنوک تجارية تقليدية من البنوک المقيدة فى البورصة المصرية ، وذلک بإستخدام بعض الأساليب والإختبارات الإحصائية مثل اسلوب السلاسل الزمنية Time Series ، ثم تم استخدام طريقة المربعات الصغرى Ordinary Squares Method (OLS) لتحليل الإنحدار Regression Analysis لمتغيرات البحث، واخيراً اختبار Granger Causality Test لتحليل العلاقة السببية بين المتغيرات. وتشير نتائج الدراسة إلى وجود تأثير إيجابى ومعنوى لکل من نسبة کفاية رأس المال المصرفى (CAR)، نسبة صافى التمويل المستقر (NSFR) على الأداء المالى للبنوک التجارية المصرية ، کما أظهرت نتائج الدراسة إلى وجود تأثير سلبى و غير معنوى لنسبة تغطية السيولة (LCR) على الأداء المالى للبنوک التجارية المصرية محل الدراسة ،کما أظهرت النتائج أن البنوک التجارية المصرية محل الدراسة تحتفظ بنسبة کفاية رأس مال مصرفى فى المتوسط أکبر من المُقررة وفقاً لبازل III، کذلک تجاوزت نسب السيولة الجديدة للبنوک محل الدراسة فى المتوسط عن النسب التى أقرتها لجنة بازل للرقابة المصرفية (BCBS) ممايعکس قوة السياسات المُتشددة من قبل البنک المرکزى المصرى لتحقيق الإلتزام بمتطلبات بازل III للبنوک التجارية المصرية محل الدراسة. وتوصلت الدراسة إلى ضرورة تأکد البنوک المرکزية من إمتلاک البنوک التجارية لعملية شاملة لإدارة المخاطر من خلال مجلس إدارة فعال للتعرف على جميع المخاطر المالية والتحکم فيها أو التخفيف منها فى الوقت المناسب ، و تقييم مدى کفاية راس المال والسيولة الجديدة وفقاً للقواعد و اللوائح التنظيمية، کما يوصى البحث بقيام البنوک بوضع خطة طوارىء مُصدق عليها يتم الإستعانة بها فى حالة تعرض البنک لتراجع مفاجىء وطارىء فى مستوى السيولة لديه، حيث تتضمن الخطة وضع سياسات واجراءات فعالة، على أن يتم تحديثها أول بأول للتاکد من فعاليتها. الکلمات المفتاحية: متطلبات بازل III ، نسبة کفاية رأس المال (CAR)، نسبة صافى التمويل المستقر (NSFR)، نسبة تغطية السيولة (LCR)، معدل العائد على حقوق الملکية (ROE)، لجنة بازل للرقابة المصرفية (BCBS)
مشاهدة على SCiNiTO
بداية الصفحة